Bijlage I. Inzicht in loonkosten
Inleiding
In deze bijlage wordt nader inzicht gegeven in de ontwikkeling van het loonsomkader en de egalisatiereserve SPP. Ook wordt inzicht gegeven in de verhouding tussen vast en flexibel personeel van de gemeente Raalte. De grafieken zijn een verlengde van de indicatoren overzicht overhead, tabel 2.11.1.
Algemeen
Sinds 2016 werken we met het loonsomkader en sturen wij op het loonsombudget en niet meer op fte’s. Op deze manier is ruimte gecreëerd voor meer flexibiliteit binnen de organisatie.
Naast de medewerkers die vast in dienst zijn, maken we gebruik van een flexibele schil. Dit maakt ons meer wendbaar in het uitvoeren van projecten en andere tijdelijke opgaven. In onderstaande grafiek is de verhouding tussen vast en flexibel personeel weergegeven. Waarbij flexibel personeel is onderverdeeld in personeel in tijdelijke dienst en personeel van derden (externe inhuur).
Verhouding vast en flexibel personeel
In onderstaande grafiek zijn alle werkelijke contracten per 31-12-2023 meegenomen.
De verhouding vast en flexibel is voldoende in balans. In 2022 was personeel van derden 16%. Het percentage vast is iets afgenomen van 75% (2022) naar 73% en het percentage tijdelijk is iets toegenomen van 9% (2022) naar 12%. Dit heeft met name te maken met het meer aantrekken van personeel. Wij werken met een systematiek waarin nieuwe medewerkers worden aangenomen met een jaarcontract met de intentie dit om te zetten naar een vast contract.
(Verwacht) verloop reserve strategische personeelsplanning | |||||||
Bedragen in € | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Begroot | Werkelijk | Begroot | Begroot | Begroot | Begroot | Begroot |
2023 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
Saldo per 1 januari | 947.200 | 947.200 | 800.000 | 623.908 | 557.497 | 616.732 | 771.232 |
Toevoegingen: | |||||||
Jaarlijkse toevoeging seniorenbeleid (oude regeling). | 18.612 | 18.612 | 19.729 | 19.729 | 19.729 | 19.729 | 19.729 |
Storting vanuit concernbudget SPP (betreft voordeel vervallen uitloopschalen bij vertrek medewerkers). | 370.706 | 370.706 | 402.372 | 404.270 | 404.270 | 404.270 | 404.270 |
Subtotaal saldo toevoegingen | 389.318 | 389.318 | 422.101 | 423.999 | 423.999 | 423.999 | 423.999 |
Onttrekkingen: | |||||||
Financiële gevolgen generatiepact regeling. | 119.667 | 119.668 | 115.845 | 105.439 | 80.900 | 48.964 | 29.050 |
Saldo onttrekkingen ; Investeringen in de organisatie onder andere RVU-uitkeringen. | 274.305 | 188.162 | 282.348 | 184.971 | 83.864 | 20.535 | 10.350 |
Indicatie verwachte onttrekkingen; onder andere mobiliteitsbevorderende maatregelen en investeringen in organisatie/strategische personeelsplanning. | 200.000 | 200.000 | 200.000 | 200.000 | 200.000 | ||
Subtotaal saldo onttrekkingen | 393.972 | 307.830 | 598.193 | 490.410 | 364.764 | 269.499 | 239.400 |
Resume | |||||||
Saldo loonsom jaarrekening 2023 | 535.200 | ||||||
Afroming boven plafond | -763.888 | ||||||
Saldo reserve SPP per 31 december | 942.546 | 800.000 | 623.908 | 557.497 | 616.732 | 771.232 | 955.831 |