4.2.3.3.1 Eigen vermogen
Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: | ||
Bedragen * € 1.000 | ||
|---|---|---|
Omschrijving | Boekwaarde | Boekwaarde |
Algemene reserves | 26.303 | 27.094 |
Bestemmingsreserves | 51.694 | 43.127 |
Gerealiseerd resultaat | 8.075 | 9.816 |
Totaal | 86.072 | 80.037 |
Het verloop in 2023 wordt in het hierna opgenomen overzicht per reserve weergegeven: | |||||||||
Bedragen * € 1.000 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Boekwaarde 31-12-2022 voor resultaatbestemming | Bestemming resultaat vorig boekjaar | Boekwaarde 31-12-2022 na resultaatbestemming | Rentetoerekening 2023 | Toevoeging 2023 | Onttrekking 2023 | Vermindering ivm afschrijving op activa | Onderlinge overheveling | Boekwaarde |
Algemene reserves: | |||||||||
Algemene bestemmingsreserve | 20.594 | 8.257 | 28.851 | - | - | 2.692 | - | -5.322 | 20.837 |
Reserve weerstandsvermogen | 5.904 | - | 5.904 | 122 | - | 560 | - | - | 5.466 |
Egalisatiereserve DOWR | 596 | - | 596 | - | 327 | 241 | - | -682 | - |
Bestemmingsreserves: | |||||||||
Pago-onderzoek | 52 | 0 | 52 | 0 | 12 | 0 | 0 | 0 | 64 |
Strategische personeelsplanning | 947 | 0 | 947 | 0 | 1.097 | 480 | 0 | -764 | 800 |
Opleidingen personeel | 123 | 0 | 123 | 0 | 0 | 108 | 0 | 0 | 15 |
Gekoppelde reserve huisvesting | 4.106 | 0 | 4.106 | 0 | 0 | 0 | 329 | 0 | 3.777 |
Gekoppelde reserve gemeentewerf | 332 | 0 | 332 | 0 | 0 | 0 | 27 | 0 | 305 |
Herhuisvesting ambt apparaat 2009 | 320 | 0 | 320 | 0 | 0 | 40 | 0 | 0 | 280 |
Gekop. reserve binnenklimaat gem. huis | 114 | 0 | 114 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 114 |
Gekop. reserve verbouw gem.huis 2022 | 411 | 0 | 411 | 0 | 0 | 0 | 8 | 0 | 403 |
Jaarbudget res wegen bui beb kom | 387 | 0 | 387 | 0 | 91 | 0 | 0 | 0 | 478 |
Gekopp reserve Laag Zuthem | 174 | 0 | 174 | 0 | 0 | 0 | 10 | 0 | 164 |
Gekopp reserve randweg Zegge VII | 680 | 0 | 680 | 0 | 0 | 0 | 40 | 0 | 640 |
Gekoppelde reserve Almelosestraat | 150 | 0 | 150 | 0 | 0 | 0 | 4 | 0 | 146 |
Gekopp.res Benkinckstr.-Westdorplaan | 75 | 0 | 75 | 0 | 0 | 0 | 4 | 0 | 71 |
Gekopp.res. Herinrichten Kanaal OZ | 58 | 0 | 58 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 57 |
Gekopp.res. Schoonhetenseweg | 3.155 | 0 | 3.155 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.155 |
Gekoppelde reserve parkeerkelder | 602 | 0 | 602 | 0 | 0 | 0 | 67 | 0 | 535 |
Gekoppelde reserve infrastructuur RGS | 31 | 0 | 31 | 0 | 0 | 0 | 3 | 0 | 28 |
Res econ. beleid, startende ondernemers | 42 | 0 | 42 | 0 | 0 | 28 | 0 | 0 | 14 |
Onderh onderwijsgebouwen algem. | 218 | 0 | 218 | 0 | 49 | 2 | 0 | 0 | 265 |
Gekoppelde reserve nieuwb CCS | 2.190 | 0 | 2.190 | 0 | 0 | 0 | 88 | 0 | 2.102 |
Gekoppelde reserve nieuwb Horizon | 352 | 0 | 352 | 0 | 0 | 0 | 15 | 0 | 337 |
Gekopp.res.renovatie St. Jozefschool | 1.716 | 0 | 1.716 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.716 |
Sportstimulering | 95 | 0 | 95 | 0 | 0 | 46 | 0 | 0 | 49 |
Renovatie sportvelden | 618 | 0 | 618 | 0 | 68 | 21 | 0 | -341 | 324 |
Gekoppelde reserve kpl. Nieuw Tijenraan | 1.445 | 0 | 1.445 | 0 | 0 | 0 | 25 | 0 | 1.420 |
Reserve gekopp. res afschr. kunstgr SMHC | 252 | 0 | 252 | 0 | 0 | 0 | 28 | 341 | 565 |
Kracht van Salland | 285 | 0 | 285 | 0 | 100 | 103 | 0 | 0 | 282 |
Beheer Integrale Openbare Ruimte | 733 | 0 | 733 | 0 | 4 | 159 | 0 | 0 | 578 |
Burgerparticipatie in de openbare ruimte | 54 | 0 | 54 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 54 |
Gekoppelde reserve Hoftheater | 536 | 0 | 536 | 0 | 0 | 0 | 17 | 0 | 519 |
Gekopp.res.Verbouw Strunk 2021 | 571 | 0 | 571 | 0 | 0 | 0 | 0 | -571 | 0 |
Inwonersinitiatieven | 64 | 0 | 64 | 0 | 0 | 13 | 0 | 0 | 51 |
Egal reserve sociaal domein | 7.336 | 0 | 7.336 | 0 | 3.134 | 3.351 | 0 | 10 | 7.129 |
Egalisatie afvalverwijdering | 313 | 0 | 313 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 313 |
Klimaatbeleid | 374 | 0 | 374 | 0 | 0 | 26 | 0 | 0 | 348 |
Gekopp.res. Begr.plaats Pleegste | 65 | 0 | 65 | 0 | 0 | 0 | 2 | 0 | 63 |
Bovenwijkse voorzieningen (GB) | 1.429 | 0 | 1.429 | 29 | 0 | 2 | 0 | 11 | 1.467 |
Grondexploitatie algemeen(GB) | 5.000 | 0 | 5.000 | 103 | 1.954 | 121 | 0 | -1.936 | 5.000 |
Spoorse doorsnijding Raalte Noord | 4.362 | 0 | 4.362 | 0 | 0 | 0 | 0 | 888 | 5.250 |
Claims bouwgrondexploitatie (GB) | 150 | 0 | 150 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 150 |
Res stedelijke vernieuwing | 558 | 0 | 558 | 0 | 0 | 20 | 0 | 0 | 538 |
Egalisatiereserve DOWR | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 682 | 682 |
Reserve ICT | 104 | 0 | 104 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 103 |
Res onderh gem gebouwen | 2.045 | 0 | 2.045 | 0 | 735 | 890 | 0 | 183 | 2.073 |
Egal reserve onderhoud geb Tijenraan | 501 | 0 | 501 | 0 | 298 | 44 | 0 | 0 | 755 |
Dynamische investeringsrserve | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.500 | 7.500 |
Opvang vluchtelingen statushouders | 0 | 1.559 | 1.559 | 0 | 0 | 545 | 0 | 0 | 1.014 |
afrondingsverschil | 2 | 0 | 2 | 0 | -1 | 1 | 0 | 1 | 1 |
Totaal | 70.221 | 9.816 | 80.037 | 254 | 7.868 | 9.494 | 668 | 0 | 77.997 |
Algemene reserves | 27.094 | 8.257 | 35.351 | 122 | 327 | 3.493 | 0 | -6.004 | 26.303 |
Bestemmingsreserves | 43.127 | 1.559 | 44.686 | 132 | 7.541 | 6.001 | 668 | 6.004 | 51.694 |
Het resultaat 2023 na bestemming via reserves bedraagt € 8.075.175 voordelig. Door dit resultaat aan te passen met de over te hevelen budgetten ontstaat een voordelig nettoresultaat van € 4.604.611. In het jaarverslag wordt in het 'Financieel verslag' een samenvattend overzicht en analyse weergegeven van het rekeningresultaat 2023.
De Algemene reserve dient als weerstandsvermogen voor onverwachte tegenvallers, exclusief grondexploitatie (waarvoor een afzonderlijke algemene reserve aanwezig is).
De Algemene reserve grondexploitatie dient als weerstandsvermogen voor het opvangen van onverwachte uitvoeringsrisico's inzake exploitatie. Dit weerstandsvermogen bedraagt ultimo 2023 € 5 mln. (ultimo 2022 € 5 mln.) of 41,1% (ultimo 2022 41,3%) van de boekwaarde van de voorraden grond.